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浅析我国中小企业融资风险及其防范对策

2020-05-21 811 上传者：管理员

摘要：文章对加强中小企业融资风险防范的意义进行阐述,从自身因素、政策因素、环境因素三个方面,对中小企业产生融资风险的主要因素进行解析,并以此为依据,提出中小企业融资风险防范对策。

关键词：
中小企业
企业财务分析
融资需求
融资风险
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在国际经济一体化背景下,带动了我国社会经济的稳定发展,我国企业在经济领域中发挥的作用逐渐壮大,诸多企业开始走向多元化、跨行业发展道路。在企业运营发展中,不免会面临烦琐多变的内外环境,企业承担的资金压力增加,对融资需求不断增多。从目前情况来说,大部分企业在融资上将会面临各种问题,尤其是中小企业。一旦在融资过程中出现风险,必将会给企业运营发展带来影响。所以,中小企业应给予融资过程高度重视,及时识别和防范融资风险,做好融资风险控制工作,在保证融资业务顺利进行的同时,给企业筹集各种资金,实现企业健康发展。

1、加强中小企业融资风险防范的意义

中小企业融资风险主要指,作为会计主体中的一部分,中小企业为了更好完成各项运营活动而开展的融资活动。在融资过程中,受到各种不明确因素影响,使得中小企业财务无法根据设定目标进行,让企业遭受一定的经济损失,让中小企业自身利益受到损害的可能性。中小企业在融资过程中,如果发生偏差,将会引发各种风险,让中小企业债务量不断增长,偿债能力降低,加剧企业运营成本投放。为了防范融资风险,中小企业应做好融资筹划工作,加强内部管理,及时防范和应对融资中出现的各种风险。通过加强风险管理,完善管理体系,对企业生产运营状况进行预测,改变治理框架,从而减少企业融资中各种风险发生概率,给中小企业长效发展奠定良好基础。

2、中小企业产生融资风险的主要因素

2.1自身因素

首先,企业政策失误。因为企业政策由管理人员设定,如果部分管理人员受到主观意识影响,必将会造成政策设定不合理,影响企业发展。最为普遍的错误在于盲目增长,极端扩充发展规模,给融资风险出现提供条件。与此同时,部分管理人员没有注重环境变化,没有适当调整发展决策,让企业陷入不理想发展状态,影响企业融资和发展。其次,管理体系缺失,产权制度不明确,财务管理机制不完善,账目处理不透明,财务数据丢失,企业信息不对称。最后,企业在开展资产重组等工作时,存在撤资等成本消耗现象,使得企业流动状况和偿债能力受到影响,企业信誉遭受损坏,借贷因此受限。

2.2政策因素

国家以及地区政策环境不稳定,将会给中小企业运营发展带来不利影响。从外交角度来说,政府部门和其他国家贸易谈判过程中,相关进出口额度、关税和其他政策等,都会给中小企业偿付能力造成直接影响。除此之外,政府部门对土地资源、自然资源掌握情况也会影响企业运营发展实力。政府部门通过调整存货准备金率,发布不同货币政策,对市场格局进行调整,实施宏观调控等,给企业经营决策造成影响,从而加剧融资风险出现。

2.3环境因素

由于法律体系不完善,无法对中小企业融资情况进行追踪和监督,不能对中小企业融资风险进行制约,让中小企业在运营发展中无法利用法律手段保证自身利益。例如,《中小企业促进法》发布几十年没有得到较大调整,并且其中含有一些弹性、原则性条款内容。在经济快速发展的当前,依然会存在各种问题,诸多法律内容不满足时代发展需求。在当前金融法律体系中,《担保法》《贷款通则》等法律对中小企业融资支持力度不强,不能给中小企业融资业务开展提供法律支持。

3、中小企业融资风险的防范对策

3.1做好融资风险防范工作

为了保证融资工作顺利进行,中小企业应该对自身运营情况有深入的了解,及时找出自身存在的问题,并填补空缺,给企业运营发展提供更多的机遇。企业管理层级应该认识到人才引进的必要性,提升管理人员综合水平和专业能力,给企业运营发展决策制定提供支持。企业管理人员应时刻关注市场发展变化,处理好债权人关系,定期向其反馈企业当前运营状况和财务情况。中小企业应加强内部管理,建立完善的资信评估系统,让企业运营状况和实际能力得到投资者的充分认识和肯定,如果出现失误,明确责任追究主体,使风险和损失得到良好转移。企业在贷款额度上,应该做到实事求是,不可高估实际状况,秉持真实、谨慎原则,从根源上防范融资风险。

3.2充分发挥各界作用

政府部门作为政治因素,对各个企业运营发展都会带来深远影响,政府部门发布的相关政策和法律制度将会给企业运营发展提供指导作用。所以,政府部门应该加大对法律体系的建设力度,并完善金融市场各个法律制度,给中小企业融资活动提供支持。与此同时,政府在财政政策、市场调节、宏观控制等方面多对中小企业运营发展进行思考,给中小企业发展提供稳定政策环境,让中小企业能够根据政策变化情况调整运营发展战略,更好地投入经济活动中,增强中小企业融资风险防范管理能力。除此之外,评级信誉机构应加强对中小企业信誉体系建设,担保企业的市场准入标准应适当改变,尽可能做到严格、规范,从而增强担保企业整体实力,给企业信誉维护和融资发展提供支持。评价机构应适当调整进入标准,选拔专业的技术人才,防止“乱收费,乱评估”状况出现。如果评级机构对企业不负责任,企业可以利用法律武器维护自身权益,从而避免风险出现,保证企业运营发展安全。

3.3加强企业财务分析

一是,做好财务分析工作,防止在企业经营过程中出现融资风险。中小企业通过加强财务管理,关注融资变化情况,全面观察财务状况,结合企业负债核算出偿债保本利益,便于正确评估企业偿债能力。通过采取偿债保本收益结算方式计算企业自身偿债能力,便于促进企业资金结构优化,实现融资风险防范和处理。二是,规范中小企业债务融资行为。企业应该适当地更改企业负债经营比例,也就是要求负债比例和企业具体情况相吻合,实现风险和效益的最佳组合。企业可以结合实际,对比率进行适当调节,维持在一个合适的负债范畴内。并且,企业需要对长期债务和短期债务以及债务偿还期限进行科学规划,避免在今后企业运营发展中面临本金和利息偿付风险。

3.4扩充企业融资渠道

针对中小企业而言,融资渠道的多样性,不同融资渠道下面临的融资风险也会有所差异。中小企业应该结合实际情况和运营特点,选择最佳的融资方案,以减少企业面临的融资风险。一般来说,权益性融资风险发生概率比较小,债务性融资风险发生概率较大。但是因为受到政策等因素影响,并且中小企业自身实力比较薄弱,在开展融资业务工作时,需要综合思考,尽可能选择风险和收益相均衡的融资方式。除此之外,为了保证融资安全,企业应做好筹资工作,避免利率、汇率改变引发融资风险。对于因为利率变化而出现的筹资风险,中小企业应该对我国当前经济发展状况和资金市场供求情况进行调查分析,掌握未来利率变化情况,对资金统筹过程中可能存在的风险,应预测汇率变化情况,制定可行性防范管理对策,通过对内在规律明确汇率变化情况,采取相关对策进行风险防范,减少筹资风险出现。

4、结论

总而言之,我国正处于经济新常态发展背景下,中小企业为了实现全面发展,应结合融资过程中存在的风险问题,提出相应防范控制对策。企业管理人员应该意识到融资风险带来的影响,并把风险防范理念融合到企业管理中,根据当前企业运营状况,做好融资风险防范和控制工作,科学构建完善的风险管理体系,转变风险防范方式,适当扩充企业融资渠道,从根源上处理融资问题,从而给企业筹集更多的资金,推动企业长效发展。

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